Arv og Pension
Ved siden af testamentet er det muligt at give en sidste gave til velgørenhed via din pensionsopsparing og forsikring.
Ved dødsfald sker der ofte udbetalinger fra pensions- og forsikringsordninger. Disse udbetalinger hører ikke med i det bo, som du redegør for i et testamente, og udbetalingen af summerne følger derfor ikke fordelingen i testamentet og heller ikke arveloven.
Ligesom ved testamenter kan du dog stadig selv bestemme, hvordan dine pensions- og forsikringssummer skal fordeles. Afhængig af dine ordninger, er det også muligt at begunstige velgørenhed.
Hvem kan arve min pension?
Typen af ordning afgør, hvor stort råderum du har til selv at vælge dine begunstigede. Har du ikke-fradragsberettigede ordninger (gruppelivs- og ulykkesforsikringer), er der ingen grænser for, hvem der kan begunstiges. Her kan du altså vælge at begunstige velgørenhed.
Har du en fradragsberettiget ordning (rate-, kapital- og arbejdsmarkedspensioner) kan det også være muligt at betænke velgørenhed via dit testamente. Det kræver, at øvrige begunstigelser kan fravælges, og at du har betænkt velgørenhed i dit testamente.
Hvis du ønsker at vide mere om dine muligheder for selv at vælge dine begunstigede, anbefaler vi at kontakte eget pensions- og forsikringsselskab. De kan rådgive og hjælpe dig videre med at udfylde en begunstigelseserklæring. Denne kan du udfylde selv eller ved hjælp fra advokat.
Hvis du ikke vælger
Vær opmærksom på, at når du skifter bank, pensionsselskab eller job, er det nødvendigt, at du gen-registrér begunstigelsen på den nye ordning.
Har du f.eks. begunstiget en velgørende organisation, skal du registrerer begunstigelsen igen på den nye ordning. I modsat fald bortfalder den begunstigelse, som du har valgt tidligere til den velgørende organisation. Brug gerne den velgørende organisations CVR-nummer.
Få 5.000 kr. i tilskud til dit testamente
Ofte stillede spørgsmål om arv og pension
Har du brug for hjælp? Find lokal advokat eller få gratis rådgivning
Testamentet: Hvem skal arve din formue og dine ejendele?
Et testamente bestemmer, hvordan arven i dit dødsbo skal fordeles, inden for arvelovens rammer og med respekt for eventuel tvangsarv. Det handler eksempelvis om din almindelige bankopsparing, værdipapirer, bolig og ejendele. Arven er det, der er tilbage i boet, når gæld og omkostninger er betalt. Uden testamente fordeles arven efter arveloven.
Begunstigelsen: Hvem skal have din pension og livsforsikring?
For eventuelle udbetalinger fra pension og livsforsikring er det normalt ordningens vilkår og den registrerede begunstigelse, der bestemmer, hvem der får pengene.
Ønsker du at ændre modtageren, skal du derfor sørge for at få ændringen registreret hos pensionsselskabet, forsikringsselskabet eller banken. Det er ikke tilstrækkeligt blot at skrive et andet navn i dit testamente. Der kan også være begrænsninger for, hvem du må vælge som begunstiget.
Har du ikke selv valgt en modtager, betyder det ikke nødvendigvis, at pengene går til dødsboet. Mange ordninger har automatisk »nærmeste pårørende« som begunstiget. Hvem det er, afhænger blandt andet af dine familieforhold og de regler, der gælder for ordningen.
Der er dog vigtige undtagelser:
- Hvis pengene udbetales til dødsboet, indgår de i den arv, der fordeles efter arveloven og et eventuelt testamente. Det kan eksempelvis være tilfældet, hvis du udtrykkeligt har valgt, at en ordning skal udbetales til boet. Opsparing i Lønmodtagernes Dyrtidsfond går også til dødsboet.
- Testamentet kan i nogle tilfælde få indirekte betydning. Står der »nærmeste pårørende«, og efterlader du hverken ægtefælle, en samlever, der opfylder betingelserne, eller børn og andre livsarvinger, kan modtagerne være dine arvinger ifølge testamentet. Udbetalingen kan stadig ske uden om dødsboet. Derfor er det for kategorisk at sige, at et testamente aldrig har betydning for pension og livsforsikring.
- Pension er heller ikke altid penge, der kan gives videre.
Det afhænger af pensionstypen og de tilknyttede forsikringer, om der overhovedet kommer en udbetaling til efterladte. Nogle pensionsydelser ophører ved dødsfald, mens andre ordninger indeholder opsparing eller dødsfaldsdækning, som kan udbetales.
Den praktiske konklusion er derfor: Et testamente og dine begunstigelser skal ses i sammenhæng. Få selskabet eller banken til at bekræfte, hvem der modtager pengene fra hver ordning, og få en arveretsadvokat til at vurdere, hvordan det passer sammen med dit testamente.
Kan jeg give min pension til velgørenhed?
Som udgangspunkt kan du ikke frit bestemme, at din almindelige pensionsopsparing skal gå til en velgørende organisation, når du dør.
For mange pensionsordninger er der regler for, hvem der kan få pengene udbetalt. Det kan fx være din ægtefælle, samlever, børn eller andre nære pårørende. Reglerne afhænger dog af den konkrete pensionsordning.
Derfor er det en god idé at kontakte dit pensionsselskab, hvis du ønsker at undersøge dine muligheder for at støtte en velgørende organisation gennem din pension.
Kan jeg give min livsforsikring til velgørenhed?
Det kan være muligt.
Har du en livsforsikring, kan du i nogle tilfælde indsætte en velgørende organisation som begunstiget. Det betyder, at organisationen får hele eller en del af forsikringssummen, når du dør.
Muligheden afhænger blandt andet af, hvilken type livsforsikring du har, og hvordan den skattemæssigt er oprettet. Derfor bør du spørge dit forsikrings- eller pensionsselskab, om netop din forsikring giver mulighed for det.
Hvad betyder det at indsætte en velgørende organisation som begunstiget?
At være begunstiget betyder, at man er udpeget til at modtage pengene fra en forsikring eller pensionsordning ved din død.
Hvis din ordning giver mulighed for det, kan du fx vælge, at en bestemt velgørende organisation skal modtage hele forsikringssummen eller en bestemt andel.
Er pension og livsforsikring en del af min arv?
Som hovedregel nej. Udbetalinger fra pension og livsforsikring ved din død går normalt uden om dødsboet og følger derfor ikke automatisk dit testamente.
Pensioner og livsforsikringer med en begunstiget bliver som udgangspunkt udbetalt direkte til den begunstigede.
De følger derfor ikke nødvendigvis de samme regler som den formue, du fordeler i dit testamente.
Det er derfor vigtigt både at se på dit testamente og på, hvem du har indsat som begunstiget på dine pensions- og forsikringsordninger.
Kan jeg bestemme i mit testamente, hvem der skal have min pension eller livsforsikring?
Et testamente er ikke altid nok.
Hvem der får udbetalt din pension eller livsforsikring, afhænger blandt andet af den begunstigelse, der er registreret på ordningen, og af reglerne for den konkrete pensions- eller forsikringstype.
Hvis du både har et testamente og pensioner eller livsforsikringer, er det derfor en god idé at undersøge, om de forskellige valg passer sammen.
Hvordan finder jeg ud af, hvad jeg kan gøre?
Start med at få et overblik over dine pensioner og livsforsikringer. Kontakt derefter dit pensions- eller forsikringsselskab og spørg:
- Hvem står i dag som begunstiget på min ordning?
- Kan jeg selv vælge en anden begunstiget?
- Kan jeg indsætte en velgørende organisation?
- Kan organisationen få en bestemt andel af udbetalingen?
På den måde kan du få afklaret mulighederne for netop dine ordninger.